ตั๋วสัญญาใช้เงินคืออะไร (Promissory Note)

คุณรู้ไหมว่าตั๋วสัญญาใช้เงิน (Promissory Note หรือ PN) เคยเป็นเงินกระดาษในยุคแรกๆ จากบาบิโลนไปจนถึงสงครามกลางเมืองอังกฤษ ตั๋วสัญญาใช้เงินมีประวัติศาสตร์ที่ยาวนาน แต่สิ่งที่น่าทึ่งที่สุดเกี่ยวกับตั๋วสัญญาใช้เงินคือ ยังคงมีการใช้งานอยู่ในปัจจุบัน และอาจเป็นประโยชน์ต่อธุรกิจของคุณด้วย

ตั๋วสัญญาใช้เงินมักทำได้ง่ายกว่าการกู้ยืมเงินหรือการออกพันธบัตร และให้ความยืดหยุ่นสูง

ในบทความนี้ เราจะมาดูว่าตั๋วสัญญาใช้เงินคืออะไร ทำงานอย่างไร ประเภทต่างๆ ของตั๋วสัญญาใช้เงิน และตัวอย่างการนำไปใช้งานในปัจจุบัน

ตั๋วสัญญาใช้เงินคืออะไร

ตั๋วสัญญาใช้เงินคือคำมั่นสัญญาเป็นลายลักษณ์อักษรที่ไม่มีเงื่อนไขจากบุคคล (รวมถึงบริษัท) ที่จะจ่ายเงินจำนวนที่ระบุให้ผู้อื่นในอนาคต ซึ่งมักทำขึ้นเพื่อแลกกับการกู้ยืมเงินหรือเครดิต เป็นเอกสารทางกฎหมายและสามารถบังคับใช้ได้ตาม กฎหมายของสหราชอาณาจักร¹

ตั๋วสัญญาใช้เงินมีความเป็นทางการมากกว่า IOU แต่ไม่ซับซ้อนเท่าเอกสารเงินกู้ขนาดใหญ่

ต้นกำเนิดของธนบัตร

ตั๋วสัญญาใช้เงินมีประวัติอันยาวนานและน่าสนใจ รูปแบบแรกสุดมีการกล่าวถึงในเอกสารกฎหมายบาบิโลน ประมวลกฎหมายฮัมมูราบี นอกจากนี้ ชาวจีนยังมีการใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินรูปแบบหนึ่งที่เรียกว่า “เงินบินได้” แต่โดยทั่วไปมักเกี่ยวข้องกับการค้าขายในยุคฟื้นฟูศิลปวิทยาของยุโรป

ตั๋วสัญญาใช้เงินยังเป็นต้นกำเนิดของธนบัตรอีกด้วย เนื่องจากผู้รับตั๋วสัญญาใช้เงินเดิมสามารถส่งต่อให้ผู้อื่นเพื่อใช้เป็นวิธีการชำระเงินได้ ในศตวรรษที่ 17 พ่อค้าชาวลอนดอนเริ่มเก็บทอง เงิน และเหรียญไว้กับช่างทองในลอนดอนเพื่อความปลอดภัย หลังจากที่พระเจ้าชาร์ลส์ที่ 1 ยึดทรัพย์สินของพวกเขาจากหอคอยแห่งลอนดอน

ช่างทองเริ่มออกตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับพ่อค้าโดยอิงจากการฝากเงิน เพื่อให้พ่อค้าสามารถชำระและรับเงินได้โดยไม่ต้องเคลื่อนย้ายทรัพย์สินทางกายภาพ ช่างทองยังเห็นโอกาสในการปล่อยกู้ทองคำและเงินโดยใช้ตั๋วสัญญาใช้เงิน

ตั๋วสัญญาใช้เงินทำงานอย่างไร

รายละเอียดทั้งหมดของตั๋วสัญญาใช้เงินจะถูกเขียนลงบนกระดาษและลงนามโดยคู่กรณีที่เกี่ยวข้อง ตั๋วสัญญาใช้เงินอิเล็กทรอนิกส์ไม่ถือว่าถูกต้องตามกฎหมายอังกฤษ แต่สิ่งนี้อาจเปลี่ยนแปลงได้ในอนาคต² ตั๋วสัญญาใช้เงินสามารถระบุเงื่อนไขทั้งหมดของการกู้ยืม หรืออ้างอิงถึงเอกสารเงินกู้ที่มีรายละเอียดเพิ่มเติมได้ ผู้ถือตั๋วจะต้องนำตั๋วไปแสดงต่อผู้จัดทำตั๋วเพื่อรับการชำระเงิน

เช่นเดียวกับเงิน ตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นตราสารที่เปลี่ยนมือได้และสามารถโอนให้ผู้อื่นได้ ผู้รับเงินสามารถโอนตั๋วสัญญาใช้เงินของตนให้ผู้อื่นได้โดยการสลักหลัง หากเป็นตั๋วประเภทผู้ถือ สามารถส่งมอบให้ผู้อื่นได้ง่ายๆ

หากมีการชำระเงินล่าช้าหรือไม่ชำระเงินตามตั๋ว ผู้ถือตั๋วสามารถส่งหนังสือทวงถามไปยังผู้กู้ยืมได้ หากผู้กู้ยืมไม่สามารถชำระเงินได้ ผู้ถือตั๋วสามารถเริ่มยึดหลักประกันใดๆ ที่ระบุไว้ในตั๋วได้

การดำเนินการพื้นฐานของตั๋วสัญญาใช้เงินกำหนดไว้ใน Bills of Exchange Act 1882 ตั๋วสัญญาใช้เงินเพื่อข้อตกลงทางการค้า ตั๋วสัญญาใช้เงินส่วนบุคคลที่มูลค่าเกิน £30 และตั๋วสัญญาใช้เงินเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่มีมูลค่าเกิน £25,000 ยังอยู่ภายใต้ Consumer Credit Act 1974 และ 2006

ตั๋วสัญญาใช้เงินมีกี่ประเภท

ตั๋วสัญญาใช้เงินสามารถแบ่งประเภทได้ดังนี้

• แบบมีกำหนดชำระ (วันครบกำหนดชำระเงิน) เทียบกับ แบบเรียกเก็บเมื่อทวงถาม
• ชำระให้บุคคลที่ระบุ เทียบกับ ชำระให้แก่ผู้ถือ
• ชำระครั้งเดียว เทียบกับ ชำระเป็นงวด
• วิธีการคำนวณดอกเบี้ย
• มีหลักประกันหรือไม่
• ตามเหตุผลในการให้กู้ยืม เช่น เงินกู้นักเรียน เงินกู้ธุรกิจ เงินกู้รถยนต์ เป็นต้น
• อยู่ภายใต้ Consumer Credit Act หรือไม่

มีอะไรบ้างที่ต้องระบุในตั๋วสัญญาใช้เงิน

โดยทั่วไปแล้ว ตั๋วสัญญาใช้เงินจะรวมรายละเอียดดังต่อไปนี้

• จำนวนเงินที่ต้องชำระ หรือเรียกว่าเงินต้น
• ชื่อผู้ชำระเงิน หรือเรียกว่าผู้จัดทำ (ผู้กู้ยืม)
• บุคคลที่จะได้รับชำระเงินในอนาคต (ผู้รับเงิน หรือผู้ให้กู้) หรือตั๋วสามารถระบุให้ “ผู้ถือตั๋ว” คือผู้ที่ครอบครองตั๋ว
• ที่อยู่ของคู่กรณี
• ลายเซ็นของคู่กรณี
• วันสุดท้ายของการชำระเงินหรือระยะเวลาของตั๋ว หรืออาจระบุว่าชำระได้เมื่อทวงถาม
• สามารถระบุสถานที่เฉพาะสำหรับการชำระเงินงวดสุดท้ายได้
• วิธีการชำระเงิน รวมถึงการชำระบางส่วนหรือเต็มจำนวน การชำระดอกเบี้ยและวิธีการคำนวณ รวมถึงรายละเอียดเกี่ยวกับค่าธรรมเนียมล่าช้า
• หลักประกันที่ให้ไว้และรายละเอียดของหลักประกัน
• รายละเอียดของประกัน
• เขตอำนาจศาลที่ใช้บังคับ

จะส่งเงินไปไทยใช่รึเปล่า? มาใช้อัตราแลกเปลี่ยนกลางของตลาดทุกครั้งกับ Wise ดูสิ

ถ้าคุณอาศัยอยู่ในต่างประเทศ และจำเป็นต้องส่งเงินกลับบ้านที่ไทย คุณจะต้องหาวิธีจัดการเงินระหว่างประเทศให้ดีที่สุด

ในหลายครั้ง อาจสังเกตเห็นว่าการแปลงเงินเป็นเงินบาทและโอนเงินจากต่างประเทศอาจมีราคาแพงมากเมื่อใช้ธนาคารทั่วไป นั่นเป็นเพราะนอกจากธนาคารจะมีค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมต่างประเทศแล้ว ในหลายๆ ครั้งอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารก็มีการบวกราคาเพิ่มด้วย

เพราะแบบนี้ Wise ถึงเป็นอีกทางเลือกที่น่าสนใจ Wise ใช้อัตราแลกเปลี่ยนกลางของตลาดโดยไม่มีการบวกเงินในอัตราแลกเปลี่ยนเพิ่ม และจะทำการแจ้งค่าธรรมเนียมก่อนการทำธุรกรรม ซึ่งทำให้การดูต้นทุนว่าจริงๆ แล้วคุณเสียค่าใช้จ่ายเท่าไหร่ให้การโอนเงินแต่ละรายการเป็นเรื่องที่สะดวก ง่ายดาย - ซึ่งในหลายๆ ครั้งก็อาจจะถูกกว่าธนาคารถึง 9 เท่า โดยสามารถดูการเปรียบเทียบ Wise กับผู้ให้บริการรายอื่นได้ที่ด้านล่าง

ตัวอย่างการใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินในปัจจุบัน

ธุรกิจต่างๆ ใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินเพื่อรับเครดิตระยะสั้นและเพื่อการค้ำประกันเงินกู้และการชำระเงิน ซึ่งรวมถึง

• ตั๋วสัญญาใช้เงินสำหรับเครดิตองค์กรระยะสั้น: ธุรกิจใช้ตั๋วนี้เพื่อขอเงินทุนระยะสั้นที่จำเป็น เมื่อตัวเลือกอื่นๆ เช่น พันธบัตรหรือเงินกู้ถูกลองใช้มาแล้ว ตั๋วสัญญาใช้เงินสามารถช่วยเสริมสภาพคล่องอย่างรวดเร็วในขณะที่รอการชำระลูกหนี้ที่สำคัญ บริษัทสามารถส่งมอบตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับเจ้าหนี้แทนเงินสดได้
• ตั๋วสัญญาใช้เงินแปลงสภาพ: ตั๋วนี้ให้ความยืดหยุ่นแก่ผู้ลงทุนในการได้รับเงินคืนพร้อมดอกเบี้ย หรือแปลงตั๋วเป็นหุ้นในธุรกิจที่ออกตั๋ว ซึ่งช่วยให้ผู้ลงทุนมีเวลามากขึ้นในการพิจารณาธุรกิจก่อนเข้าถือหุ้น และช่วยให้สามารถถอนการลงทุนได้อย่างง่ายดายหากเปลี่ยนใจ ความยืดหยุ่นดังกล่าวสามารถช่วยให้ธุรกิจดึงดูดผู้ลงทุนที่ลังเลที่จะลงทุนโดยตรงได้ และยังเป็นที่นิยมในกลุ่มนักลงทุน Venture Capitalists เมื่อลงทุนในสตาร์ทอัพ
• ตั๋วสัญญาใช้เงินทางการค้า: ตั๋วสัญญาใช้เงินสามารถลดความล่าช้าด้านสภาพคล่องในการนำเข้าและส่งออกได้ ผู้นำเข้าสามารถใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินเพื่อค้ำประกันการจัดหาสินค้าส่งออกในขณะที่เลื่อนการชำระเงินออกไปได้ ผู้ส่งออกก็มีทางเลือกที่จะโอนตั๋วให้กับบุคคลอื่นเพื่อรับเงินสดได้ หากต้องการสภาพคล่องเร็วกว่ากำหนด

อันที่จริง ธุรกิจสามารถใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินเพื่อค้ำประกันเครดิต เงินกู้ หรือลูกหนี้การค้าทุกประเภท แทนที่จะเชื่อคำพูดของใครบางคนเกี่ยวกับการชำระเงินที่สำคัญ หรือการออกใบแจ้งหนี้แล้วหวังว่าทุกอย่างจะเป็นไปได้ด้วยดี คุณสามารถใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินได้