Se sei residente fiscale in Estonia e attivi l'opzione Interessi o Azioni, stai investendo in quote di fondi che non distribuiscono dividendi. Questo potrebbe comportare l'obbligo di dichiarare tutti i tuoi redditi globali nel modulo della dichiarazione dei redditi estone. Potrebbe anche esserti chiesto di pagare le tasse sulle eventuali plusvalenze.
Dove posso ottenere maggiori informazioni su come presentare una dichiarazione dei redditi?
I residenti fiscali in Estonia devono dichiarare le imposte sulle plusvalenze realizzate nella dichiarazione dei redditi annuale, modulo A, entro il 30 aprile. L'anno fiscale va dal 1° gennaio al 31 dicembre.
Scopri di più su come inviare la dichiarazione dei redditi all'Estonian Tax and Customs Board (EMTA) o dai un'occhiata ai moduli e alle istruzioni per la dichiarazione dei redditi.
Quando è dovuta l'imposta sulle plusvalenze?
L'imposta sulle plusvalenze, o imposta sul reddito sulle plusvalenze, può diventare esigibile quando si dispone di quote del fondo e si realizza un guadagno. In altre parole: quando spendi, invii, converti o sposti denaro su un altro conto. Potrebbe anche essere possibile segnalare perdite da confrontare con guadagni futuri.
Come faccio a ottenere i dati da riportare nella mia dichiarazione dei redditi?
Per calcolare i tuoi guadagni o le tue perdite con le opzioni Interessi o Azioni, puoi scaricare un estratto fiscale direttamente dal tuo conto.
Per farlo:
Vai alle impostazioni del tuo conto cliccando sul tuo nome nell'angolo in alto
Seleziona Estratti conto e resoconti
Scegli Estratto conto fiscale e poi Richiedi estratto conto fiscale
Che cosa mostrerà questo estratto?
L'estratto conto fiscale mostrerà:
il codice ISIN e il paese del fondo
una panoramica completa di acquisizioni e cessioni
ammontare della partecipazione
prezzo unitario per fondo
qualsiasi guadagno o perdita realizzati
commissioni addebitate
Devo scegliere FIFO o WAC come metodo di calcolo del costo?
Ci sono due metodi di valutazione delle azioni che puoi scegliere: First-In, First-Out (FIFO) e Costo medio ponderato (WAC).
Secondo le istruzioni fornite dalle autorità fiscali estoni nel modulo A, puoi scegliere uno dei due metodi, ma devi utilizzarlo in modo coerente.
Come devo riportare le transazioni dalla dichiarazione dei redditi?
Quando apri il tuo rendiconto fiscale, il riepilogo generale ti mostra il riepilogo consolidato delle imposte sulle plusvalenze relative a tutti i tuoi fondi.
Le pagine mostrano in ordine le acquisizioni e le cessioni in ciascun fondo. Controlla sempre che i dati riportati nel rendiconto siano corretti.
Secondo le istruzioni delle autorità fiscali estoni nel Modulo A, puoi consolidare le plusvalenze o le minusvalenze per fondo, invece di riportare tutte le transazioni di acquisto e vendita una per una nella tua dichiarazione dei redditi personale. Questo significa che se hai investito in più fondi, puoi calcolare da solo la somma delle acquisizioni e delle cessioni e il numero di quote per ciascun fondo.
I fondi che investi tramite Wise sono domiciliati al di fuori dell'Estonia, quindi i redditi esteri derivanti da plusvalenze sono riportati nella casella 8.2.
Posso detrarre le commissioni di Wise dall'imposta sulle plusvalenze?
Sì, potrebbe esserci una commissione aggiuntiva per l'uso di un conto titoli.
Posso dichiarare il mio conto Wise come conto di investimento ai fini fiscali?
Sì, a partire dall'anno fiscale 2024, il tuo conto Wise è considerato anche un conto di investimento ai fini delle norme sulla tassazione del reddito personale. Tieni presente che questo vale solo per i residenti fiscali in Estonia.
Cosa vuol dire un conto di investimento ai fini fiscali?
Un conto di investimento in Estonia, secondo le leggi fiscali e di investimento del Paese, aiuta chi vive lì a investire di più. Puoi farlo rimandando il pagamento delle tasse sui guadagni fino a quando non li usi per qualcosa che non è un investimento, ad esempio un viaggio o una macchina nuova.
Scopri di più sul tuo conto di investimento
Devo dichiarare il mio conto Wise come conto di investimento?
No, puoi scegliere di dichiarare le imposte sulle plusvalenze da Wise Interessi o Azioni nel sistema normale, compilando il riquadro 8.2. Questo significa pagare l'imposta sul reddito sulle plusvalenze che hai guadagnato.
Considera questa opzione se usi il saldo investito ogni giorno per inviare e accedere al tuo denaro sulla Carta Wise.
Che vantaggio avrei usando il mio conto Wise come conto di investimento?
Se usi principalmente il tuo conto Wise per investire in Azioni o Interessi Wise, puoi rimandare il pagamento delle tasse sui guadagni fino a quando non li avrai usati per qualcosa che non sia un investimento.
Come devo segnalare un conto Wise come conto di investimento?
La sezione "6.5 Redditi da attività finanziarie" è quella dedicata alla dichiarazione dei conti di investimento nella dichiarazione dei redditi.
La Parte I riguarda il tuo fornitore di servizi.
Per il "numero di conto", puoi usare il tuo numero cliente che trovi nel tuo profilo
Il "nome dell'istituto finanziario" è "Wise Europe SA", che gestisce il tuo conto Wise
La Parte II serve per segnalare tutti i tuoi versamenti sul tuo conto Wise e i pagamenti effettuati da esso. L'imposta sul reddito è dovuta quando i pagamenti effettuati dal tuo conto Wise superano i versamenti effettuati sul conto Wise.
Posso mandare automaticamente i dati del mio conto Wise alle autorità fiscali estoni per compilare in anticipo la mia dichiarazione dei redditi?
No, non abbiamo un'integrazione con EMTA per farlo. Puoi scaricare gli estratti conto e i rendiconti fiscali dal tuo conto Wise, ma dovrai inserire manualmente tutti i dati necessari nella tua dichiarazione dei redditi.
Hai ancora dubbi in merito?
Ti esortiamo a consultare il tuo consulente fiscale o contattare direttamente l'EMTA.
Per indicazioni generali sulle tasse quando usi Wise Interessi o Azioni.
Se hai domande sulle tue tasse o sulla dichiarazione dei redditi, rivolgiti a un professionista qualificato. Wise non può darti consigli sulla tua situazione fiscale personale e questo articolo è puramente a scopo informativo.