Cuando activas Intereses o Acciones, estás invirtiendo en unidades de un fondo. Si eres un residente fiscal estonio, esto significa que es posible que tengas que declarar todos tus ingresos en todo el mundo en el formulario de declaración del impuesto sobre la renta personal estonio. También es posible que tengas que pagar el impuesto sobre la renta sobre las ganancias de capital, si corresponde.
¿Dónde puedo obtener más información sobre cómo presentar una declaración de impuestos?
Los residentes fiscales en Estonia deben declarar las ganancias de capital realizadas en su declaración anual del impuesto sobre la renta de las personas físicas, formulario A, antes del 30 de abril. El año fiscal va del 1 de enero al 31 de diciembre.
Obtén más información sobre cómo presentar tu declaración de impuestos ante la Agencia Tributaria y Aduanera de Estonia (EMTA) o consulta los formularios e instrucciones para la declaración de impuestos.
¿Cuándo vence el impuesto sobre las ganancias de capital?
El impuesto sobre las ganancias de capital, o el impuesto sobre la renta sobre las ganancias de capital, puede vencer cuando se enajenan las unidades del fondo y se obtiene una ganancia. En otras palabras: cuando gastas, envías, conviertes o mueves dinero a otra cuenta. También podría ser posible reportar pérdidas para compararlas con ganancias futuras.
¿Cómo obtengo los datos para incluirlos en mi declaración de impuestos?
Para averiguar cuánto dinero has ganado o perdido usando Intereses o Acciones, puedes descargar un informe de impuestos desde tu cuenta.
Para hacer esto:
Accede a tu cuenta a través de tu nombre en la esquina superior
Selecciona Extractos e informes
Selecciona Extracto fiscal y Solicitar extracto fiscal
¿Qué información mostrará el extracto fiscal?
El extracto fiscal mostrará:
el ISIN y el país del fondo
una descripción general de todas las adquisiciones y enajenaciones
importe de la participación
precio unitario por fondo
cualquier ganancia o pérdida realizada
comisiones cobradas
¿Debo elegir FIFO o WAC para el método de base de costes?
Hay dos métodos de evaluación de acciones entre los que puedes elegir: primero en entrar, primero en salir (FIFO) y coste medio ponderado (WAC).
De acuerdo con las instrucciones que las autoridades fiscales estonias dan en el Formulario A, puedes elegir cualquiera de los dos, pero debes usar el método que elijas de manera consistente.
¿Cómo debo informar las transacciones de la declaración de impuestos?
Cuando abres tu declaración de impuestos, el resumen general te muestra el resumen consolidado de tus ganancias de capital en todos tus fondos.
Las páginas muestran en orden las adquisiciones y enajenaciones de cada fondo. Comprueba siempre que los datos del informe sean correctos.
De acuerdo con las instrucciones que las autoridades fiscales estonias dan en el Formulario A, puedes consolidar tu ganancia o pérdida de capital por fondo, en lugar de informar todas las transacciones de compra y venta una por una, cuando lo informas en la declaración de impuestos personal. Esto significa que si has invertido en varios fondos, puedes calcular la suma de las adquisiciones, enajenaciones y la cantidad de unidades por cada fondo por tu cuenta.
Los fondos que inviertes a través de Wise están domiciliados fuera de Estonia, por lo que los ingresos extranjeros procedentes de las ganancias de capital se indican en el recuadro 8.2.
¿Puedo deducir las comisiones de Wise de las ganancias de capital obtenidas?
Sí, puede haber una comisión adicional relacionada con el uso de una cuenta de valores.
¿Es posible declarar mi cuenta Wise como cuenta de inversión a efectos fiscales?
Sí, a partir del año fiscal 2024, tu cuenta Wise también cumple los requisitos para ser considerada una cuenta de inversión a efectos de las normas sobre el impuesto sobre la renta de las personas físicas. Ten en cuenta que esto solo se aplica a los residentes fiscales en Estonia.
¿Qué significa una cuenta de inversión a efectos fiscales?
Una cuenta de inversión en la legislación fiscal y de inversiones de Estonia anima a los residentes fiscales estonios a invertir más. Puedes hacerlo posponiendo el pago del impuesto sobre la renta de tus ganancias hasta que hayas utilizado esas ganancias fuera de tu inversión, por ejemplo, si has pagado un viaje o has comprado un coche nuevo.
Más información sobre tu cuenta de inversión
¿Tengo que declarar mi cuenta Wise como cuenta de inversión?
No, puedes optar por declarar tus ganancias de capital de Intereses de Wise o Acciones en el sistema ordinario, indicándolo en la casilla 8.2. Esto significa que deberás pagar el impuesto sobre la renta por las ganancias de capital que hayas obtenido.
Considera esta opción cuando utilices tu balance invertido diariamente para enviar y acceder a tu dinero en la tarjeta Wise.
¿Qué ventajas tendría utilizar mi cuenta Wise como cuenta de inversión?
Si utilizas tu cuenta Wise principalmente para invertir en Acciones o Intereses de Wise, puedes posponer el pago del impuesto sobre la renta de tus ganancias hasta que hayas utilizado las ganancias obtenidas fuera de la inversión.
¿Cómo debo declarar una cuenta Wise como cuenta de inversión?
La sección "6.5 Rendimientos de activos financieros" es la sección específica de tu declaración de impuestos para informar sobre las cuentas de inversión.
La parte I trata sobre tu proveedor de servicios.
En "número de cuenta", puedes utilizar tu número de usuario que aparece en tu perfil
El "nombre de la entidad financiera" es "Wise Europe SA", que proporciona tu cuenta Wise
La parte II es para informar todas tus aportaciones y pagos realizados desde tu cuenta Wise. El impuesto sobre la renta se debe pagar cuando los pagos realizados desde tu cuenta Wise superan las aportaciones realizadas a la misma.
¿Puedo enviar automáticamente los datos de tu cuenta Wise a las autoridades fiscales de Estonia para rellenar previamente tu declaración de la renta?
No, no tenemos una integración con EMTA para hacer esto. Puedes descargar extractos de cuenta e informes de impuestos desde tu cuenta Wise, pero debes introducir manualmente todos los datos necesarios en tu declaración de impuestos.
¿Qué pasa si todavía tengo preguntas?
Consulta con un asesor fiscal o ponte en contacto directamente con EMTA.
Encuentra una guía general sobre impuestos al usar Intereses o Acciones de Wise.
Si tienes preguntas sobre tus impuestos o sobre presentar una declaración, habla con un profesional cualificado. Wise no puede asesorarte sobre tu situación fiscal personal, y este artículo es solo para fines informativos.